Los temas de este módulo son cruciales para quienes trabajan con jóvenes y apoyan a mujeres jóvenes en el emprendimiento, ya que sientan las bases para comprender cómo fluye el dinero dentro de una empresa: cómo planificar, asignar y controlar los recursos financieros de forma responsable. Basándose en los principios de gestión financiera del manual, el módulo explora los estados financieros fundamentales, las estructuras de costos, las fuentes de ingresos y la gestión del flujo de caja. Estos conceptos ayudan a quienes trabajan con jóvenes a orientar a las mujeres en la evaluación de la viabilidad empresarial, el mantenimiento de la liquidez y la toma de decisiones de financiación informadas. Comprender los indicadores financieros y el análisis del punto de equilibrio les permite anticipar los desafíos y construir modelos empresariales sostenibles.

Preguntas clave que abordará el módulo:

1. ¿Cómo contribuyen la planificación financiera y la presupuestación a la estabilidad y el crecimiento empresarial?
2. ¿Qué opciones de financiación y estructuras financieras pueden apoyar los emprendimientos de mujeres jóvenes?
3. ¿Cómo puede el análisis financiero orientar una mejor toma de decisiones y el éxito a largo plazo?

Después de completar este módulo, los trabajadores juveniles podrán:

• Orientar a las mujeres jóvenes en el desarrollo de la alfabetización financiera y la confianza en la gestión de las finanzas empresariales.
• comprender cómo interpretar estados financieros básicos, planificar y monitorear el flujo de efectivo e identificar fuentes sostenibles de financiamiento.
• Adquirir la capacidad de respaldar la creación de planes financieros realistas, incluyendo presupuestación, análisis de costos y previsión de rentabilidad.
• Aprenda a evaluar indicadores financieros para evaluar el desempeño y el riesgo del negocio.

Al finalizar el módulo, los trabajadores juveniles estarán capacitados para ayudar a las mujeres jóvenes a tomar decisiones financieras informadas, acceder a oportunidades de financiación adecuadas y garantizar la sostenibilidad financiera a largo plazo de sus iniciativas empresariales.

Este módulo desarrolla competencias clave de los marcos EntreComp y LifeComp esenciales para apoyar a las mujeres jóvenes en el emprendimiento.

EntreComp:

• Planificación y gestión: capacidad para organizar recursos, establecer prioridades financieras y supervisar el progreso hacia los objetivos comerciales.
• Alfabetización financiera y económica: comprender el flujo de caja, las estructuras de costos y las opciones de financiamiento para garantizar la sostenibilidad del negocio.
• Movilización de recursos: identificar y acceder a diversos recursos financieros y no financieros para apoyar el crecimiento empresarial.

LifeComp:

• Autorregulación: promover el comportamiento financiero responsable, la disciplina y la toma de decisiones orientada a objetivos.
• Bienestar: fomentar la confianza y reducir el estrés mediante decisiones financieras informadas.
• Aprender a aprender: desarrollar habilidades reflexivas para mejorar continuamente la planificación financiera y la adaptabilidad en mercados dinámicos.

Muchas mujeres jóvenes con ideas de negocio sólidas tienen dificultades para hacerlas realidad debido a sus limitados conocimientos financieros, su falta de confianza en el manejo del dinero y la dificultad para desenvolverse en sistemas de financiación complejos. Este módulo aborda directamente estos desafíos desmitificando conceptos financieros y proporcionando herramientas prácticas para la planificación, la presupuestación y la evaluación de la viabilidad empresarial. Al comprender cómo fluye el dinero en una empresa, podrá apoyar mejor a las mujeres jóvenes para que tomen decisiones informadas, reduzcan el riesgo y se sientan empoderadas en las negociaciones con inversores o socios. El módulo fomenta la confianza, la independencia y la visión a largo plazo, ayudando a los trabajadores juveniles a crear un entorno donde las mujeres jóvenes vean las finanzas no como una barrera, sino como un camino para alcanzar sus metas empresariales.

Ružica y Antea – Fundadores de Room8, Mostar

Ružica y Antea lanzaron Room8 , la primera agencia de contenido generado por usuarios (CGU) y TikTok de Bosnia y Herzegovina, convirtiendo un nicho de mercado en un negocio próspero. Tras completar el módulo de Planificación Financiera y Vías de Financiación , aplicaron principios fundamentales para garantizar un crecimiento sostenible:

• Presupuesto y flujo de caja: los ciclos financieros mensuales, el análisis de costos y los controles de equilibrio mantuvieron estable la liquidez.
• Estrategia de financiación: aprovechar los ingresos orgánicos antes de considerar microinversiones específicas, evitando deudas innecesarias.
• Análisis financiero: el seguimiento de KPI (costo por video, ingreso promedio por cliente, tasa de retención) guió la asignación de recursos.

Métricas clave:

• Punto de equilibrio por paquete UGC: 12 vídeos/mes
• Ingresos medios por cliente: 200 €/mes
• Tasa de retención: 78%

Al combinar su experiencia en narración con conocimientos financieros , convirtieron Room8 en un centro creativo multilingüe que ofrece creación de contenido generado por usuarios (CGU), gestión de TikTok, SEO y análisis. Su trayectoria demuestra que dominar las finanzas transforma la creatividad en una empresa sostenible.

La planificación financiera puede parecer compleja, pero en esencia se trata simplemente de comprender cómo entra y sale el dinero de una empresa, y cómo garantizar que siempre haya suficiente para que todo funcione sin problemas. Toda empresa, por pequeña que sea, necesita un plan para utilizar sus recursos financieros de forma inteligente.

1. La base: saber dónde te encuentras

Un plan financiero comienza con tres herramientas básicas llamadas estados financieros. El balance general muestra lo que posee una empresa (activos) y lo que debe (pasivos). El estado de resultados muestra cuánto dinero entra y cuánto sale, lo que ayuda a identificar ganancias o pérdidas. El estado de flujo de efectivo registra el calendario de pagos e ingresos, lo que garantiza que la empresa pueda cumplir con sus obligaciones diarias. Comprender estos conceptos básicos ayuda a las mujeres jóvenes a ver la situación real de su negocio, no solo lo que tienen en el banco hoy.

2. Planificación para la sostenibilidad

La planificación financiera no se trata solo de registrar cifras, sino de predecir el futuro. Al estimar ingresos, gastos e inversiones, los emprendedores pueden anticipar los problemas antes de que ocurran. Esto se llama presupuestación. Un buen presupuesto ayuda a priorizar los gastos y garantiza que los recursos estén disponibles para el crecimiento, no solo para la supervivencia.

3. Comprender los costos y los precios

Todo producto o servicio tiene costos. Algunos costos se mantienen constantes cada mes (alquiler, salarios); estos son costos fijos. Otros cambian según la producción o las ventas (materiales, entrega); estos son costos variables. Conocer la diferencia ayuda a calcular el punto de equilibrio: el momento en que los ingresos cubren todos los costos. A partir de ese punto, la empresa comienza a generar ganancias.

4. Encontrar el dinero: vías de financiación

La mayoría de los emprendedores necesitan apoyo financiero para empezar o crecer. Las vías de financiación incluyen ahorros personales, préstamos, subvenciones, crowdfunding o asociaciones. Cada una tiene sus ventajas y desventajas: los préstamos requieren reembolso, las subvenciones suelen requerir una justificación del proyecto, mientras que los inversores pueden buscar la participación en la propiedad. Aprender a encontrar el tipo de financiación adecuado para la etapa y los objetivos del negocio es fundamental.

5. Tomar decisiones informadas

La gestión financiera consiste en usar la información para tomar decisiones inteligentes. Índices financieros sencillos, como la rapidez con la que se cobra a los clientes o la cantidad de deuda utilizada en comparación con los ingresos, pueden indicar si un negocio goza de buena salud o está en riesgo. Los educadores juveniles que comprenden estos conceptos básicos pueden guiar a las jóvenes a planificar, adaptarse y crecer con confianza.

Guía 1: Cómo crear un plan financiero básico para su startup

1. Recopilar información clave del negocio

Antes de trabajar con números, defina claramente:

• Lo que vende su negocio
• ¿Quiénes son sus clientes?
• ¿Qué recursos necesitas para operar?

2. Calcular los costos iniciales

Los costos de puesta en marcha incluyen todo lo que necesita antes de comenzar a operar oficialmente:

Equipos y herramientas, Inventario inicial o materiales, Licencias y permisos, Marketing y marca, Sitio web o tienda en línea, Transporte, software y otros gastos iniciales.

3. Calcular sus costos operativos mensuales

Se trata de gastos que se repiten cada mes, tanto fijos como variables:

Alquiler, servicios públicos, Internet, Materiales y suministros, Salarios o tarifas de servicios, Marketing y publicidad, Transporte/entrega, Reembolsos de préstamos.

4. Pronosticar los ingresos

Calcula sus ingresos mensuales esperados basándose en:

• Precio por producto o servicio
• Número de unidades que espera vender
• Demanda estacional
• Tendencias del mercado

5. Calcular las ganancias

Beneficio = Ingresos – Gastos

Crea proyecciones simples para los primeros 3 meses o trimestre

6. Calcular el punto de equilibrio

El punto de equilibrio le indica cuántas unidades debe vender antes de dejar de perder dinero.

Punto de equilibrio = Costos fijos ÷ (Precio de venta – Costos variables)

7. Identificar sus necesidades de financiación

Pregúntate:

• ¿Cuánto necesito para empezar?
• ¿Cuánto necesito operar durante los primeros 3 meses?
• ¿Qué fuentes de financiación se adaptan mejor a mi situación?

8. Mantener el plan actualizado

Un plan financiero nunca está "terminado".
Cambia con las ventas reales, los gastos y las fluctuaciones del mercado. Actualízalo mensualmente.

Guía 2: Cómo elegir la vía de financiación adecuada para su empresa

1. Identificar la etapa de su negocio

Las necesidades de financiación dependen de dónde se encuentre

2. Evaluar sus necesidades y tolerancia al riesgo

Aclarar:

• ¿Cuánto dinero necesitas?
• Para qué lo necesitas
• Qué tan rápido lo necesitas
• ¿Cuánto riesgo puedes aceptar?
• Si desea conservar la propiedad total

Si quieres control → subvenciones, fondos personales, crecimiento basado en los ingresos

Si quieres escalar rápidamente → inversores, asociaciones

3. Adaptar cada tipo de financiación a sus objetivos
4. Hacer una autoevaluación rápida

¿Qué me dicen mis proyecciones? _______________________________________

¿Qué supuestos son los más inciertos? _________________________________

¿Los ingresos cubren los costos? _____________________________________________

¿Qué riesgos debo monitorear? _____________________________________

La creciente economía creativa de Bosnia y Herzegovina se ve influenciada por la diversidad cultural local, la transformación digital y la evolución de las regulaciones. OREA Bazaar , con sede en Sarajevo, aprovecha este panorama dinámico conectando a más de 200 pequeños productores, liderados principalmente por mujeres, con consumidores globales a través de ropa, joyería, decoración del hogar y más productos artesanales.

Estudios de casos locales y eventos comunitarios

El Mercado de Arte OREA , que se celebra anualmente en lugares como Dom mladih y Metalac, reúne entre 48 y 53 artesanos de toda la región. Combina comercio, narración cultural, programación infantil, iniciativas de sostenibilidad y obras benéficas, recaudando más de 100.000 KM para la fundación "Srce za djecu oboljelu od raka".

Contexto regulatorio y de mercado

Desde su lanzamiento en 2017, el equipo de OREA afrontó los desafíos relacionados con el ecosistema de comercio electrónico poco desarrollado de Bosnia y la reticencia a los pagos en línea. Innovaron integrando los mercados físicos con iniciativas digitales, fomentando la confianza antes de expandirse al mercado en línea, alineándose con las normas regulatorias locales y el cumplimiento del RGPD.

Redes de apoyo

Las colaboraciones estratégicas con el Gobierno del Cantón de Sarajevo , el PNUD , EcoPak y TOMRA demuestran un sólido respaldo institucional. Estas alianzas proporcionaron subvenciones, infraestructura para el embalaje ecológico, asesoramiento en materia de sostenibilidad y visibilidad en el mercado. Los datos del PNUD muestran que más del 90 % de los vendedores de OREA son mujeres, y el 70 % adopta métodos de producción respetuosos con el medio ambiente.

💡 PERSPECTIVA DE GÉNERO: Brecha de confianza

Las mujeres suelen subestimar sus conocimientos financieros, incluso cuando sus habilidades igualan o superan a las de los hombres. Desarrolla tu confianza practicando regularmente los estados financieros; los números se vuelven más fáciles con la repetición.

⚠️ ALERTA DE SESGO DE FINANCIACIÓN

Los estudios demuestran que las empresas lideradas por mujeres reciben menos inversión debido a sesgos inconscientes, no a la falta de potencial. Utiliza datos sólidos, pronósticos claros y evidencia de éxito para contrarrestar los supuestos sesgados.

⭐ UNA VERIFICACIÓN DE LA REALIDAD DEL CUIDADO

Muchas mujeres compaginan el emprendimiento con las responsabilidades de cuidado. Integre presupuestos flexibles y planificación de costos basada en el tiempo para reducir el estrés y promover un crecimiento sostenible.

💬 IMPULSO A LA NEGOCIACIÓN

A veces se penaliza a las mujeres por su asertividad en las negociaciones. Concéntrese en los hechos: datos de mercado, retorno de la inversión (ROI), captación de clientes y proyecciones financieras. Deje que los números hablen por ti.

🔍 CONSEJO DE VISIBILIDAD EN RED

Las redes financieras dominadas por hombres pueden ser más difíciles de acceder. Busque activamente aceleradoras, programas de subvenciones y círculos de mentoría enfocados en mujeres para generar capital financiero y social.

💸 PRECIOS SIN CULPA

Las mujeres suelen infravalorar su trabajo. Basan sus precios en los costos reales, las tarifas de mercado y el valor entregado, no en el miedo a cobrar demasiado.

Tarea 1: Selecciona y justifica tu vía de financiación

Elige uno:

☐ Ahorro personal
☐ Financiación familiar
☐ Subvención pública
☐ Microcrédito
☐ Crowdfunding
☐ Business angel
☐ Asociación

Escribe 5 o 6 oraciones explicando:

• Por qué este camino se adapta a tu negocio
• Riesgos que ves
• Lo que debes preparar (documentos, pitch, proyecciones)

Tarea 2: Crea un plan financiero de una página

Incluir:

• Costos de puesta en marcha
• Costos mensuales
• Previsión de ingresos
• Punto de equilibrio
• Se necesita financiación
• Vía de financiación preferida
• 3 KPI financieros (beneficio, margen, LTV/CAC, tasa de consumo)

Utiliza estas indicaciones para reflexionar sobre su crecimiento personal, su mentalidad y sus desafíos a lo largo del módulo Planificación financiera y vías de financiación.

• ¿Cómo ha evolucionado tu comprensión de la planificación financiera durante este módulo?
• ¿Qué vía de financiación se siente más alineada con tus valores y objetivos comerciales, y por qué?
• ¿Qué fue lo que más te sorprendió de cómo tu modelo de negocio crea y captura valor?
• ¿Qué tan seguro te sientes al discutir temas financieros ahora en comparación con antes?
• ¿Qué barreras o prejuicios relacionados con el género has reconocido y cómo podrías abordarlos de manera diferente?
• ¿Cuál es el hábito financiero o cambio de mentalidad que deseas llevar adelante a partir de esta experiencia de aprendizaje?

• Comprender cómo crear, entregar y capturar valor a través de un modelo de negocio claro.
• Adquirir habilidades esenciales en planificación financiera : definición, seguimiento y gestión de ingresos y gastos.
• Explorar diversas vías de financiación y cómo seleccionar la adecuada para la etapa de su negocio.
• Reconocer y abordar las barreras específicas de género en el emprendimiento y la financiación.
• Fortalecer la toma de decisiones a través de una comprensión holística de cómo se conectan las finanzas y la creación de valor

Evalúa tu confianza al aplicar estas habilidades en la vida real.
Rodea con un círculo o marca el número que mejor represente cómo te sientes ahora mismo.

Mi nivel de confianza actual después de la capacitación sobre Planificación financiera y vías de financiación

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